은퇴 준비를 위해 퇴직연금 DB형을 DC형 IRP로 바꿔야 하는 이유(ft. 임금피크제)

어느덧 직장생활을 한지도 10년이 넘어 40대 중반이 되었습니다. 40대 중반이 되어보니 임금피크제에 대해 조금씩 알아갈 필요성을 느끼는 시점이 왔다는 느낌을 받게 됩니다. 임금피크제에 도달하면 퇴직연금 관리를 기존 DB형에서 DB형으로 전환하는 것이 좋다고 하는데요. 그 이유를 정리해 보도록 하겠습니다.
 

내 퇴직연금은 얼마?

40대 중반이라면 20대 초반에 입사하였다면 근 20년 근속에 근접해 있을 것입니다. 요즘은 취업시기가 늦어졌다고 하더라도 15년 이상 근속연수를 채우고 있을 것입니다. 저는 장교전역을 했기 때문에 입사가 조금 늦은 편이었습니다만, 40대가 된 시점에 근속연수가 10년이 지났으니, 40 중반이면 15년 근속연수를 채우고 있을 것입니다.
 
한 회사에 계속 다닌 경우라면 퇴직금을 고스란히 가지고 있을 수 있겠으나, 이직의 경험이 있다면 퇴직금을 다른 용도로 이미 사용했을 가능성이 큽니다. 다행하게도 저는 이직 없이 한 직장에 10년 이상 다니고 있기 때문에 퇴직금을 사용하지 않았지만 이직을 한 경험이 있는 분이시라면 저와는 상황이 조금 다를 수 있겠네요.
 
퇴직연금에 큰 관심이 없이 살아왔다면 아마 DB형 퇴직연금에 가입되어 있을 가능성이 높습니다. 노후의 필요성을 미리 느끼지 않고서야 먼저 나서서 DC형으로 관리하는 경우를 본 적이 없으며, 심지어 직장생활을 10년을 넘게 했어도 DC형이라는 제도가 무엇인지 조차 정확히 알지 못하는 분들이 태반입니다.
 

 

 
실제 금융감독원 홈페이지를 통해 확인한 자료를 살펴보아도 2022년 말 기준 DB형이 192.4조원으로 57% 정도를 차지하고 있으며, DC형은 84.7조로 25% 정도밖에 되지 않는다는 것을 확인할 수 있습니다.
 

 
즉, 퇴직연금은 은퇴 이후 노후에 더 이상 근로소득이 없는 상황에서의 생활을 위해 반드시 필요한 것이라고 볼 수 있습니다. 국민연금만으로는 노후생활을 충당할 수 없기 때문에 퇴직연금이 무엇보다 중요하다고 할 수 있을 것입니다.
 
만약 제가 다니고 있는 회사에서 현재의 월급을 받으며, 만 45세에 퇴직(정년퇴직은 바라지도 않습니다.)한다고 가정하면 근속연수는 20년이 되며, 퇴직연금(DB형)은 약 9,896만 원 정도가 예상됩니다.
 

 
 
퇴직금과 퇴직연금 DB형은 월평균 급여 ÷ 365일 × 근속일수로 계산하거나 퇴직금 계산기를 통해 예상 퇴직금을 확인할 수 있습니다. 퇴직금 계산기를 사용하고 싶다면 아래 배너를 클릭하여 계산해 보시기 바랍니다.
 

 

 

 
 

 

앞서 계산한 퇴직금(퇴직연금DB형과 동일)을 가지고 퇴직연금 예상액을 시뮬레이션해 보도록 하겠습니다. 제가 만 45세에 퇴직하게 되면 받을 수 있는 금액은 9,897만 원입니다.
 
월소득 평균액 500만원 ÷ 365일 × 7,305일(20년 근속) = 9,897만 원으로 산출됩니다.
 
물론 현재의 임금을 기준으로 산출한 것이기 때문에 퇴직 전까지 진급으로 인한 상승분과 임금상승률을 더하면 더 많은 금액이 퇴직금으로 쌓이게 될 것입니다. 하지만 위와 같은 상승요인을 배제하고 계산하였습니다.
 

DC형으로 전환할 경우 퇴직연금 계산

2024년 기준 DB형을 DC형으로 전환하여 운용하는 경우 퇴직연금은 얼마까지 늘어날 수 있을까요? 늘어나는 금액을 직접 눈으로 확인하여야 DB형보다 DC형이 왜 유리한지 확인할 수 있겠죠.
 
DC형으로 전환할 때 가장 중요한 점은 개인이 직접 투자를 결정하여야 하기 때문에 어떻게 투자할 것인지에 대한 확실한 목표가 있어야 합니다. 과거와 다르게 지금은 국내주식시장을 통해서도 미국 S&P500이나 나스닥 지수에 간접투자가 가능한 국내상장형 ETF가 많습니다.
 

 

 
상장된 ETF 중에서는 연 12% ~ 15%까지 매월 배당금을 지급하는 ETF들도 많습니다. 개인적으로는 TIGER미국나스닥 100 커버드콜(합성)에 투자하여 매월 1.0%씩 연간 12%의 배당금을 지급받고 있습니다.
 

 

 

 

※ TIGER미국나스닥 100 커버드콜(합성) 종목은 콜옵션 매도 전략의 커버드콜 상품입니다. 높은 분배금을 지급하는 ETF의 경우에는 대부분 동일한 상품이라고 보면 됩니다.
 
해당 상품은 주가 상승에 대한 기회를 일정 부분 포기하는 대신 배당금을 받는 게 주된 목적이기 때문에 효율적이지 않다고 생각하시는 분들도 계시니, 꼼꼼하게 확인해 보신 후 투자하시는 것을 추천드립니다.
 

 
그렇다면 현재 받을 수 있는 퇴직연금 금액인 5,400만 원을 가지고 매월 1.0%씩 분배금을 지급하는 ETF를 매수한다고 가정하고, 1.0% 배당금을 재투자하여 복리투자를 퇴직까지 남은 10년간 투자한다고 가정해 보겠습니다.
 
DC형 퇴직연금은 통상 매년 12월에 1년 동안의 퇴직금을 지급하므로 1년에 한 번씩 1년간의 퇴직금이 지급된다는 것도 참고하시면 노후를 준비하시는데 도움이 될 것입니다.
 

 
① 1년 차에는 원금 5,400만원 + 매월 1.0%의 누적 분배금 만원 + 1년 치 퇴직금 685만 원을 더한 6,085만 원입니다.
 
② 이렇게 만들어진 금액을 2년 차에도 매월 1.0%의 분배금을 받으며, 분배금은 고스란히 재투자를 진행합니다.
 
③ 2년 차가 끝나면 1년 차의 금액인 6,085만 원 + 월 1.0%의 누적분배금 772만 원 + 1년 치 퇴직금 약 490만 원이 더해져 총 7,347만 원이 됩니다. 
 
④ 위와 같은 방법으로 퇴직이 확정되는 시점인 10년 차가 되면 10년간 퇴직금을 포함하여 는 총 2억 4,740만 원을 받을 수 있게 됩니다.
 
⑤ DB형으로 유지했을 때 받을 수 있는 1억과 DC형으로 진행했을 경우 예상되는 금액 2억 4,740만 원의 차이는 무려 1억 4,740만 원에 달합니다. 물론 여기에는 ETF의 가격상승은 반영하지 않았으며, 매년 1%의 상승만 반영하여도 예상금액은 더 커지게 될 수 있습니다.
 

 

 

DB형에서 DC형 전환 유의사항

위 내용을 살펴보면 DB형에서 DC형으로 전환해야 하는 이유는 확실해졌습니다. 하지만 DC형으로 전환할 때 유의해야 하는 점도 분명 존재합니다. 가장 중요한 점은 개별종목에 투자하지 않고 안정적인 금융상품과 함께 S&P500이나 나스닥 지수를 추종하는 ETF에 투자하여야 한다는 것입니다. 즉, 포트폴리오 구성이 무엇보다 중요하다는 것을 의미합니다.
 
또한, DC형 전환은 저와 같이 직장생활 10년 이상되었거나, 40대 중반이 되었음에도 특별한 노후준비가 되어 있지 않는 분들에게 적합합니다. 사회초년생분들의 경우에는 안정적인 DB형을 통해 금액을 늘려나간 후 DC형으로 전환해도 늦지 않기 때문입니다.
 

마치며

지금 바로 내 노후 준비에 대해 점검해 볼 필요가 있습니다. 노후준비 여부에 따라 퇴직연금을 운용하는 태도도 달라지기 때문입니다. 노후준비도 아는 만큼 보이기 마련입니다. DB형과 DC형의 차이를 명확하게 인지하고, 비과세를 동반한 복리투자를 진행한다면 만족스러운 노후자금을 충분히 마련할 수 있다는 것을 꼭 기억하시기 바랍니다.
 
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